日前，中国六部门联合发文宣布，7月起将对非居民金融账户涉税信息进行清查。也就是说，中国居民的海外金融账户要透明化，全部信息要上报给国家税务局！别指望可以在外国开设银行账户偷税漏税！
5月19日傍晚，国家六部门联合发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》（以下简称《管理办法》）。
《管理办法》宣布，从今年7月1日开始，金融机构必须全面清查和收集本国非居民的金融账户信息。其中包括：账户持有人名称、账户余额或价值、利息、股息以及出售金融资产（不包括实物资产）的收入等信息。
这些信息，统统都要上报给国家税务总局，为2018年与其他国家税务机关互换金融账户信息奠定基础。什么意思呢？用大白话来说就是：
1. 中国将对海外的个人和企业金融账户进行筛查。
2. 不论金额大小，中国政府要清楚每个人和每家企业的境外金融账户信息。
3. 被调查统计的个人资产信息，不仅仅包括银行存款，还将包括股票、债券、基金、保险等。
4. 执行时间确定了：2017.07.01
5. 想在海外逃税、避税或隐藏资产，没那么容易。
6. 全球上百个国家和地区（包括中国），将以此实现金融账户涉税信息的互换。
影响谁：打击海外账户逃税漏税！
这种看似离咱老百姓十分遥远的政策，对于大多数中国居民来说，确实是十分遥远的。
但是对于在海外有金融资产配置、在海外持有壳公司、有钱人来说，那就是一石激起千层浪了！
因为，这对于在海外有很多钱的中国富豪来说，意思就是，如果你仍旧是中国护照持有者，或者长期居住在中国的外国人，你在海外的金融资产对于中国国税局就是透明的了！
以前，中国税务机构很难清查海外的金融信息，不少海外同胞都觉得，“我在境外的收入不须报回中国境内”、“我开一个境外账户去存款，就不用征税了！”所以，不少富豪们的海外收入都游离监督，让税务机关无可奈何。
为了打击这些利用海外账户逃避税收的行为，打击这些把资产转移到国外的人，《管理办法》强势出台。不是忽悠，是确定好执行时间和方式的具体方案！
全球国家：互换金融账户涉税信息！
在 G20 的大力推动下，包括中国在内的全球上百个国家和地区，将以此实现金融账户涉税信息的互换。
今后，外国税收居民在中国的账户信息，中国将交给他们本国的税务机关；而中国税收居民在国外的账户信息情况，国外也会交给中国税务机关。
涉税信息交换过程
中国人民大学财政金融学院、国际货币研究所副教授张文春表示，“中国税收流失问题比较突出，通过信息自动交换的这些方式，可以提高信息透明度，增强纳税人纳税的主动性，从而使政府不断缩小税收缺口，解决税收流失问题。”
怎么查：明年年底前收网！
2017年7月1日：我国境内金融机构将对存款账户、托管账户、投资机构的股权权益或债权权益以及具有现金价值的保险合同或年金合同开展尽职调查。这些账户不论金额大小，都应通过尽职调查识别账户持有人是否为非居民。
“非居民”的判定标淮
2017年12月31日前：完成对存量个人高净值账户的尽职调查。
2018年9月：各国涉税信息交换完成。
2018年12月31日前：完成对存量个人低净值账户和全部存量机构账户的尽职调查。
类别账户的区分、调查程序及时间
结语
来国家是决心要打击那些境外逃税、避税或隐藏资产的人了！随着这一政策落实，资金外转就困难了！
（据今日悉尼）