Category: Special Investment Column

商業地產往往投資不菲。且不說之後的經營，單就物業本身的價值來說，一次成功的商業地產投資，就可能會讓投資人獲利數倍。反之則可能損失慘重。江曉清那麼怎麼樣才能保證投資的風險最小，可能的利潤最大呢？下面是一些最基本的，並且也是放之四海皆准的注意事項。

1. 選擇“許可用途”更廣的建築

一般來說，建築物的允許使用範圍越廣，市場的轉售價值就越高。在做出購買決定之前，確保你仔細評估一片土地，或者一棟建築的“區域用途限制”（zoning restrictions）。例如，如果你購買一幢只用於制造的物業，那麼當你有朝一日需要將這棟物業出手時就會發現，你的買家群體受到了很大的限制。要解決這個問題，有兩種辦法。

第一，就是在出手前完成一個Rezoning的工作，讓物業在出手時具有“多功能”的優勢。

第二，就是在挑選物業時，在被選物業能夠貼合自己需求的前提下，選擇已經完成了Rezoning的物業。比起前者，這能從根本上解決問題，當然是上上之選。

比如筆者手上一個在售房源，原本是兩棟教學樓，本身因為內部設施齊全，同時兼具了教學和宿舍的功能，還鄰近多倫多西區的著名大學，非常適合作為私立學校。因此在進行市場推廣時也主要面對有志於私校投資的客戶。但因為大樓本身已經獲得市政批准，可用作包括護理中心、醫院、養老院在內的十余種用途，這就大大拓寬了它的潛在客戶群。

2. 選擇物業時，大小要符合需求

和住宅一樣，在挑選商業物業時，大面積總是很有誘惑力。然而，一味挑選大面積的物業，也可能會在出手物業時遇到不必要的麻煩。但物業的大小也並沒有一定的規律。關鍵看面積是否能和物業的功能相符。

如果是一般的零售業，那麼通常來說，面積越大，潛在買家就越小。因為除了少數幾個零售業的巨頭，加拿大的零售業通常都是小本經營，一般也不需要太大的面積。

但如果你是想購買類似私立學校這樣的物業，那麼大面積就是有好處的。因為通常學校面積越大，教學資源越是完整齊備，就越容易吸引家長和生源。同時大面積的私立學校，也利於樹立自身在教育行業中的品牌形像。比如目前在多倫多西部有一處可改建為學校的在售物業，面積超過15萬平方英尺，還附帶大面積的園林。這無疑就非常適合作為優私校的選址。

3. 選擇地段必須適合商業需求

在選擇地段方面，投資商業地產遠比購買自住房要復雜得多。不同種類的商業投資對地段的要求各有不同。比如，你如果要購買一處現成的物業來從事零售業或者餐飲行業，那你挑選的地方就必須有足夠多的停車位和和足夠方便的行人交通，另外物業本身還得配上有吸引力的裝飾。如果選在交通要點，那還能引來不少過路客。

一般來說，一些大品牌就很注意這個問題。但凡是有人氣的路口都會有他們的分店。因此如果您的財力足夠雄厚，甚至可以考慮投資購買整片的Plaza。如果那上面大品牌林立，那投資回報往往也能夠保證。比如筆者手上的另一處占地近5英畝的Plaza，就位於密西沙加的繁華地段，其上還有Mr Greek, Thai Express等多個加拿大著名的連鎖餐飲品牌，因此也是投資商業地產一個不錯的選擇。

如果您從事的是小型的批發行業或者制造業，那地段和客流相對不是那麼重要了。但是您必須確保自己的經營符合政府在區域規劃方面的規定。此外，還得考慮這個位置是否利於員工上下班，以及是否能在周邊找到合適的雇員。

而對於那些個人的、專業化的，或者創造性的工作，交通要素就更加重要了。而且無論是買是租，這些企業通常都需要一棟寫字樓或一間辦公室，而且還要有足夠快的網絡。對這樣的企業來說，留住員工是關鍵。因此選擇市中心商業區，或是交通樞紐的位置往往會帶來不小的戰略優勢。

4. 最好是投資有環境認證的物業

Leadership in Energy and Environmental Design (LEED)，會提供獨立的第三方認證，其認證針對的是建築物、家庭或社區在關鍵部分的設計和建造，是否對人員、環境等方面有利。比如說，是否利於節水節能，是否能保證空氣質量，是否對人無害，等等。投資商業地產時最好是選擇經過認證的物業，因為這一認證除了能保障投資安全外，還能給物業增添額外的價值。

當然，凡事有利有弊。擁有認證的物業價格往往也更高。所以最重要的是找到風險和成本之間的平衡。至少在購買物業時一定要注意環境。如果經營的業務本身，或者接受這項服務的客戶對環境要求非常高，比如學校、酒店、高檔地產開發之類，那最好是選擇風景優美，環境宜人的區域。比如先前提到的那處適合作為私校的物業，即是如此。

當然，如果物業本身在節能環保方面有特別的優勢，這自然更好，比如綠色的屋頂，以及確保空氣淨化系統。目前來看，這些都是一棟物業的加分項。但由於加拿大是一個非常重視環境衛生和生態保護的國家，在今後，這些條件很可能變得越發普遍，甚至可能成為一棟物業的必備項目。

當然，就目前看來，這些還屬於錦上添花。畢竟任何一個加分項都可能涉及成本問題。在成本固定時，將目光首先投向一些更切實的優勢，比如優美的環境，或絕佳的地段，那自然是一種更好也更具效益的做法。

5. 挑選一個好的地產經紀

   在投資商業地產的過程中，地產經紀的作用遠遠大於一般的住宅地產投資。一個好的經濟往往能決定一場投資的成敗。因為多數商業地產都是不公開的暗盤，只有經驗豐富，人脈廣泛的地產經紀，才能掌握足量的信息。如果投資者完全靠自己來尋找這樣的投資機會，那自然是事倍功半。

   一個出色的商業地產經紀甚至可能幫你完成上面所說的絕大部分工作。不僅會評估適合你業務所需要的空間大小，還會仔細調查有關建築用途規劃的問題，而且他或她將確保你花的每一分錢都物有所值。一個優秀的經紀，甚至還會對商業地產市場的長期走勢進行評估，以出物業未來可能實現的增長空間。

責任編輯：Zoe Chan

 

多倫多華人頂級經紀江曉清專欄全集

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買房，最重要的是什麼？

Location？錯。

是Future Location！對於購房者來說，對現有社區和地段有一個全面的了解固然重要，但在買房時對未來的遠景規劃了然於胸，必然會幫助您在選擇房產的時候更加有的放矢。希望【黃嵐地產榜：多倫多市政規劃2041詳解系列】能夠幫助讀者在買房時做出利益最大化的選擇。

Daisy黃嵐將會與您分兩期詳解最新出爐的多倫多市政規劃2041，您可以看看在多倫多未來規劃的藍圖中，哪些樓盤，或者說未來哪些位置的樓盤會受益。說起“多倫多市政規劃2041”，可能很多人並不了解。該規劃由多倫多市政府主導，協調數十個政府相關部門經過數年的論證、咨詢、公眾聽證，力圖為目前經濟繁榮、人口不斷膨脹的多倫多市中心未來20~25年的發展勾勒出一個清晰的藍圖。我們將看到一個更加宜居、交流互通、繁榮、綠色的國際化大都市。所以說，如果我們把此規劃比作多倫多的“雄安大計”和“一帶一路”一點不為過。本期Daisy黃嵐主要就規劃的“區域定位”和“經濟”二部分對讀者朋友做一個介紹，下期將聚焦於“社區生活”、“交通”、和“綠地”等方面的闡述，請關注。

很多朋友會有一個誤解，認為多倫多市中心就是多大附近。其實此“規劃”所定義的多倫多市中心是指北起Dupont街和玫瑰谷、南到安大略湖、東起Bayview、西至Bathurst的面積為17平方公裡的區域。該區域並不大，面積只占大多倫多地區3%，但其經濟、工作機會、稅收貢獻、和新項目開發數量都不容小覷，占到整個大多地區的30%至50%，該地區的經濟體量和重要性對整個大多地區而言絕對是“引領地位”。

正因為有著如此的“引領地位”，所以多倫多市中心就像北上廣深的市中心，吸引著人才、技術、資本，源源不斷彙聚於此。多倫多市政府預計：從2016年到2041年，選擇在多倫多市中心居住的人口將增加一倍！家庭數和就業機會也必將隨之增加。

在下面的市中心預計人口增長圖中，越紅的區域到2041年的人口增長越大。這對我們發現潛在高增長區，作出投資市中心Condo的預先布局有不小的借鑒作用。我們可以看出，靠近安大略湖的南部地區基本全線飄紅，多大附近，地鐵沿線也是不小的增長區。

再看多倫多的天際線，現在從安大略湖向北看，您看到的天際線是這樣的。

多倫多的天際線設計從來不是隨便塗鴉的，她是經過一代一代規劃人員精心設計的。未來您的的樓盤會不會進入多倫多未來的天際線呢？讓我們來看一圖關於“規劃”的功能區劃分和樓宇高度原則。

在區域功能定位方面，我們可以從下圖看出將來區域功能更加明顯，除金融區、健康科學區、政法區、和省會功能區之外，新規劃的金融區擴展部分值得引起投資者的注意（此處應有掌聲，劃重點了）。金融區這樣的高端商務區的擴大及其輻射效應勢必讓附近公寓價格水漲船高。附近樓盤值得重點關注。

零售商業體現了多倫多中心城區的品味和生活便利性，不同風格的商業街構成了多倫多豐富多彩的網狀商業圖。下圖是2041年主要零售商業街規劃示意圖。

下期Daisy黃嵐繼續和大家分享該規劃中的“社區生活”、“交通”、“綠地”、以及“湖濱開發”的部分。【閱讀全文】

 

律師出身，多倫多金牌經紀黃嵐專欄全集

 

 

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魁北克完善的福利制度建立在其稅收制度之上，生活在魁北克想必大家一定對“稅”不陌生。小到吃飯購物，大到買車買房都需要交稅。房產作為大多數家庭的一筆重要的投資，自然也成了政府重點關注的征稅對像。近年來加拿大房地產交易一直很火熱，繼溫哥華、多倫多之後蒙特利爾的房地產也開始變得越來越熱，但隨之而來的是關於房地產稅務方面的各種問題。不過值得慶幸的是，魁省擁有相當完善的稅收制度，在征稅的同時，政府也提供了相應的“抵稅”和“免稅”政策。今天我們就來和大家分享一下那些關於房地產稅務方面的信息。

1. 在魁省買房你都需要交哪些稅？

在魁省買房不只是付款、簽字、過戶交房就一勞永逸、大功告成了，擁有住房的居民，除了一次性需要繳納的歡迎稅， 房主每年都需要向政府納稅。每年都需要交的市政稅和學校稅是隨房屋和土地的價值上浮的，各個地區的稅率也不完全一樣。下面讓我們一起來看看在魁省和房產有關的稅都有哪些：

• 歡迎稅（Welcome Tax）或稱土地轉讓稅（Land Transfer Fee）

說到買房，第一個繞不開的稅，就是“歡迎稅”，又稱土地轉讓稅。這個款項是付給政府的，由買家支付。房屋每轉讓一次，政府都收取一筆土地轉讓稅。該稅項的金額大小與房屋的售價直接掛鉤，具體魁省及蒙特利爾計算方法如下：

• 在魁省除蒙特利爾以外的地區：

購房款中$50,400加幣以內的部分征收0.5%；
購房款中$ 50,400 加幣至$ 251,800加幣的部分征收1.0%；
購房款中超過$ 251,800加幣的部分征收1.5%。

• 在蒙特利爾地區:

購房款中$50,400加幣以內的部分征收0.5%；
購房款中$ 50,400 加幣至$ 251,800加幣的部分征收1.0%；
購房款中$ 251,800 加幣至$ 503,500加幣的部分征收1.5%；
購房款中$ 503,500加幣至 $ 1,007,000加幣的部分征收2%；
購房款中超過$ 1,007,000加幣的部分征收2.5%。

• 例如在蒙特利爾買了一間60萬房子的歡迎稅：

$50,400以內的部分所需繳納的歡迎稅 =50,400*0.5% = 252
$50,400至$251,800內的部分 = 201,400 * 1%=2014
$251,800至$503,500 內的部分= 251,700 * 1.5%=3,775.5
$503,500至$1,007,000內的部分 = (600,000 – 503,500) * 2% = 1930
則歡迎稅總計一共需要交：$252 + $2,014 + $3,775.5 + $1,930 = $7,971.5

稅率相關網站：

• http://www4.gouv.qc.ca/FR/Portail/Citoyens/Evenements/acheter-renover-maison/Pages/droit-mutation-immobiliere-taxe.aspx
• http://ville.montreal.qc.ca/portal/page?_pageid=44,80257&_dad=portal&_schema=PORTAL

• 市政稅（Municipal Tax）和學校稅（School Tax）

市政稅，通常也叫地稅，是在魁省擁有房地產的業主每年都必須要向市政府繳納的稅款，地稅每年繳納的金額會因地理位置、房價政府估價而調整。地稅的計算方式是：物業當年的評估價 x 當年的稅率 = 地稅。蒙特利爾島上各個城市的稅率大約在0.5% ~ 2.5%。

具體稅率可以參考以下網址：http://ville.montreal.qc.ca/portal/page?_pageid=44,14111603&_dad=portal&_schema=PORTAL

在魁省買房後，除了地稅，業主每年還需向政府交納學校稅。學校稅主要用於學校的房屋及設備的維護保養、室內供暖照明、校車交通費用及學校委員會的管理費用等。不過相比於地稅，學校稅則要少很多。

以下是2017-2018魁省主要城市學校稅的稅率（每100加幣的市政房產估價所需繳納的學校稅）：

例如在蒙特利爾購買了一處50萬加幣的公寓，則每年所繳納的學校稅：500000* 0.17832/100=$ 891.6

學校稅計算網址：http://www.calculconversion.com/calcul-taxes-scolaire.html

• 魁省銷售稅（Quebec Sales Tax — QST）

此稅項僅針對新建房屋。在魁省新建房屋的時候，買家必須給政府交納銷售稅，稅率為9.975%。購買和銷售二手房無須交納QST。值得留意的是，買賣雙方必須為與房地產交易相關的各項服務費用繳納QST。也就是說，賣方需要為經紀人佣金、搬家費等支付QST，買方則要為驗房費、公證師費、評估費、房屋保險等支付QST。

• 商品及服務稅（Good and Services Tax — GST）

如果是購買新屋，需要繳納商品及服務稅，稅率為房屋售價的5%。如果是購買二手房，則無需繳納此項稅。

• 資產增值稅（Capital Gains Tax）

房屋資產本身是不用征稅的，資產增值稅要征收的是資產賣出後的增值部分。對於魁省居民來說，自住屋在出售時是可以免交資產增值稅的，但是投資房或是非魁省居民的房產出售時則必須為房產的增值部分納稅。增值的金額也不是全部計算征稅，只是按照增值的一半納入計算，增值部分的一半與該屋主其它收入加起來的當年收入總額，決定了應采用累進制稅制中的哪一級稅率作為征稅標准。

• 非居民投機稅（Non-Resident Speculation Tax）

2017年4月20日，安大略省出台樓市調控新政：包括征收15%非居民購房稅，禁止炒樓花，鼓勵開發商建出租屋，嚴格審查地產經紀職業規範等，稱為“非居民投機稅”。這一個政策參考的是不列顛哥倫比亞省溫哥華出台的海外買家稅（溫哥華的海外買家稅現為20%），主要針對買了房子不住、純粹投機的非居民購房者。不過目前魁北克省暫時還沒有推出海外買家稅，因此越來越多的海外買家包括中國買家開始關注蒙特利爾的房產市場，蒙特利爾的房勢這兩年呈不斷走高趨勢。

看到這裡，可能您已經被魁省繁瑣的稅收嚇到。不用擔心，因為除了交稅，很多項目是可以拿來抵稅的。

2. 哪些項目可以用來抵稅？

• 出租抵稅

在魁省房屋出租可以當成是一項生意來經營，而經營過程中發生的不少相關成本、費用都可以被拿來抵稅，也就是說將租金收入減掉費用後的剩余金額，才是你的應納稅收入。

• 房產稅抵扣

如果某人把自住房的部分空間用於個人商用辦公室，那麼該個體可以根據分租面積占整個住宅的比例，按比例申請房產稅抵扣。

• 保養及維修費用

出租屋的維修過程中所產生的各項支出（正常且必要的支出，維修總價處於合理範圍內）可以在費用發生的當年，全額進行稅款抵扣。比如：重新粉刷、修繕排水溝及地板、修復屋頂漏水、抹灰以及更換破損門窗等產生的費用。

• 工資支出

如果你雇佣了某些人以協助你完成租賃事務，那麼你向其所支付的工資、福利支出亦可從應納稅額中進行抵扣。 

• 房屋保險

為出租物業所購買的各項保險，基本都可獲得稅收抵扣，比如火災保險、失竊保險、洪災保險、業主險等。如果你還請他人協助打理租賃事務，雇工的醫療保險及補償保險費用亦可從中扣除。

• 法律及其它專項服務費用

因出租而發生的，支付給律師、會計及房地產管理公司、房產投資顧問及其他專業人士的費用，也可視做運營支出，一並在稅收抵扣中進行減免。此外，出租房付出的共管式公寓及連排別墅的管理費用、為出租房屋做廣告所產生的廣告費用及其它開支，亦在可抵扣範圍之列。

• 裝修抵稅

為了鼓勵業主對房屋進行更新升級，創造耗能更少、居住更舒服的環境，政府常常會不定期推出一些裝修抵稅優惠。不過需要注意的是這些優惠通常是有期限性的，而非常年有效的抵稅項目。通常，符合條件的居民只需要保留好相關的裝修收據，就可以在報稅時來抵稅了。

• 搬家費用可抵稅

據統計， 魁北克人平均每五年就會搬一次家，而搬家時所產生的費用，有時也可以拿來抵稅。通常，如果你為了開始了一份新工作、新買賣，或上了一所新學校而搬到了至少40公裡之外的地方，那麼你就可以用搬家費用來抵稅了。

3. 在蒙特利爾購房的大福利——自住房計劃（Home Ownership Program）

近些年不少的年輕人家庭搬出了蒙特利爾市， 流失到了蒙特利爾的南岸和北岸。 為了吸引人們定居在蒙特利爾，蒙特利爾市政府從2010年開始推出了自住房計劃。如果購房者符合“置業補貼”計劃的申請條件，市政府將以財政補助的方式向這些新業主退還他們在辦理房產過戶時需要繳納的歡迎稅和給予一定的補助金。自住房計劃今年的最新政策將會在2018年6月1日實施。在最新政策中，補助額度將會提高，申請條件也會放寬。

如果你是初次住房買家…

• 你能得到一筆最高達15000加幣的補助金(financial assistance)來購買房產；
• 如果恰好你有至少一名未成年孩子並且購買了一處房產（注意：如果不是新樓盤，那麼這棟建築所地面上的部分包含的居住單元不能超過三個），那麼政府會退還“歡迎稅”；
• 更容易享受自住房裝修和翻新計劃。

如果你是非初次買家…

如果你已經有一處房產，或者在過去的5年裡只有一處房產，政府會將“歡迎稅”退還給你，但條件是：

• 你的家庭至少有一名未成年小孩
• 你購買的新房產有至少3個房間是帶窗戶的

除了歡迎稅和一次性補助之外，有孩子的購買者在購買一年的OPUS全價通票的基礎上，有資格免費享受6個月的公共交通設施。同時這些家庭可以取得兩張免費的Acces Montreal卡.

下表是自住房計劃的詳細條件與標准：

以上是在在魁省跟房產有關的主要的征稅項和抵稅項及相關政策。希望可以幫助到大家了解到魁省的關於房產方面的稅務信息，在未來報稅中有所助益。

居外推薦魁北克省房源：蒙特利爾Roccabella豪華公寓

蒙特利爾市中心Rene-Levesque Blvd W上的40層豪華公寓項目，別具投資價值。位於頂級地段，臨近地鐵、火車站和高速公路。步行即可抵達康科迪亞大學、麥吉爾大學、購物商場和餐館。

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售價僅由45.88萬加元（約合227.3萬元人民幣）起，可以購買室內停車位；還提供物業管理和租賃服務。

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責任編輯：Zoe Chan

 

加拿大釋仁地產總裁郭釋仁專欄全集

Posted on 11/02/18 Friday05/29/19 WednesdayAuthor ZoeChanCategories CA Investment Column, Special Investment Column, Tencent, tencent-special-investmentTags 买房税费, 免税, 出租, 加拿大, 增值税, 房产税, 抵税, 蒙特利尔, 魁北克